Khóa luận Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG HẢI PHÒNG
-------------------------------
ISO 9001:2015
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Sinh viên
: Nguyễn Kông Minh
Giảng viên hướng dẫn: Th.S Cao Thị Thu
HẢI PHÒNG - 2020
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG HẢI PHÒNG
-----------------------------------
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN –
HẢI PHÒNG
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC HỆ CHÍNH QUY
NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Sinh viên
: Nguyễn Kông Minh
Giảng viên hướng dẫn: Th.S Cao Thị Thu
HẢI PHÒNG - 2020
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG HẢI PHÒNG
--------------------------------------
NHIỆM VỤ ĐỀ TÀI TỐT NGHIỆP
Sinh viên: Nguyễn Kông Minh Mã SV: 1412401159
Lớp: QT1801T
Ngành: Tài chính Ngân hàng
Tên đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Quốc dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU ....................................................................................................... 1
1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại............................................................. 3
1.1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại ........................................................... 3
1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng................................................................. 6
1.2.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng ................................................................. 10
1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng.................................................................. 10
1.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng................................................. 11
1.4.1. Các nhân tố chủ quan ................................................................................ 14
1.4.2. Các nhân tố khách quan ............................................................................ 16
1.5.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng................................................................. 18
1.5.3. Các giải pháp khác .................................................................................... 19
Nhánh Hải An – Hải Phòng ................................................................................ 22
2.3.1. Chất lượng tín dụng qua chỉ tiêu định tính ............................................... 34
2.4.Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng....................................................... 45
2.4 Kết quả đạt được ........................................................................................... 45
2.4.1. Khó khăn, hạn chế..................................................................................... 48
2.4.2. Nguyên nhân hạn chế................................................................................ 49
Kết luận chương 2 ............................................................................................... 51
3.3.1. Chính sách tín dụng................................................................................... 56
3.3.2. Về quy trình tín dụng. ............................................................................... 60
3.3.3. Chứng khoán hoá các khoản nợ................................................................ 66
nhân lực ............................................................................................................... 66
DANH MỤC BẢNG,BIỂU ĐỒ
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn......................................................................... 29
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ....................................................... 29
Bảng 2.11: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ...................................................... 42
Bảng 2.12: Thu nhập từ hoạt động tín dụng........................................................ 42
Bảng 2.13. Bảng hiệu suất sử dụng vốn.............................................................. 43
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Nội dung
Từ viết tắt
NCB
Ngân Hàng Quốc Dân
NH TMCP
NHTM
NHNN
TCKT
TCTD
DS
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần
Ngân hàng thương mại
Ngân hàng nhà nước
Tổ chức kinh tế
Tổ chức tín dụng
Doanh số
HSC
Hội sở chính
TMQT
CBTD
CLTD
TBP
Thương mại quốc tế
Cán bộ tín dụng
Chất lượng tín dụng
Trưởng bộ phận
LỜI CẢM ƠN
Em xin chân thành cảm ơn sự dìu dắt tận tình của tất cả quý thầy cô
Trường Đại Học Quản Lý Và Công Nghệ Hải Phòng, nhất là các thầy cô khoa
Tài chính – Ngân hàng đã trang bị cho chúng em những kiến thức cơ bản làm
hành trang bước vào đời. Không chỉ có thế, các thầy cô đã đem lại cho em một
môi trường học tập thật tốt, tạo điều kiện thuận lợi để em phát huy hết khả năng
của mình và hoàn thành tốt các chương trình học.
Qua thời gian thực tập tại NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI
NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG, em đã học được tiếp xúc với thực tế để so
sánh với những lý thuyết mà mình đã được học ở trường và cũng là dịp để em
hoàn thiện bản thân mình, học hỏi và rút ra được nhiều kinh nghiệm cho bản
thân. Có được điều đó là nhờ vào sự giúp đỡ hướng dẫn tận tình của Ban giám
đốc và các anh chị đang công tác tại NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI
NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG.
Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn và kính chúc quý thầy cô cùng các
anh chị tại NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI
PHÒNG dồi dào sức khỏe và luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
Trân trọng cảm ơn!
Sinh viên
Nguyễn Kông Minh
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết đề tài
Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trường có tác động mạnh mẽ
tới đời sống con người và xã hội. Đặc biệt là sự ra đời và phát triển của Ngân
hàng cả về quy vô số lượng, chất lượng các dịch vụ. Cho đến nay ngành ngân
hàng đóng một vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế với sự hình thành
của hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Trung ương và Ngân hàn Thương
mại. Bên cạnh đó, nền kinh tế thị trường phát triển đã thúc đẩy quá trình xâm
nhập và phát triển về tư tưởng, tác phong kinh doanh mới trong hệ thống ngân
hàng được thể hiện bằng sự có mặt của tất cả các Chi nhánh ngân hàng nước
ngoài và ngân hàng liên doanh
Trong các hoạt động của ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động quan
trọng nhất, chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, tạo ra thu nhập lớn nhất và
cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất của ngân hàng. Vì vậy, nâng cao
chất lượng tín dụng luôn là nhiệm vụ và mục tiêu hàng đầu của các Ngân hàng.
Để đưa ra một quyết định tài trợ, các ngân hàng phải cân nhắc kỹ lưỡng, ước
lượng khả năng rủi ro và sinh lời dựa trên quy trình phân tích tín dụng.
Hoạt động tín dụng có ý nghĩa đặc biệt trong việc đánh giá sức mạnh tài
chính, tự chủ tài chính trong kinh doanh, nhu câu tài trợ và khả năng hoàn trả
của khách hàng.
Mặt khác, để đứng vững trong cơ chế thị trường, đáp ứng được các đòi
hỏi của thị trường, đảm bảo được mục tiêu lợi nhuận thì việc nâng cao chất
lượng tín dụng là một vấn đề sống còn của mỗi ngân hàng. Nhận thấy, đây tuy
không phải là một vấn đề mới mẻ nhưng lại là một vấn đề quan trọng đối với
hoạt động kinh doanh của mọi ngân hàng, cùng với việc được xem xét, tìm hiểu,
quan sát tình hình thực tế tại NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI
NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG trong thời gian thực tập vừa qua, em quyết
định chọn đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NGÂN HÀNG
TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG ".
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
1
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
2. Mục đích nghiên cứu
Nghiên cứu về chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại. Phân tích,
đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng qua đó đưa ra các giải pháp nhằm nâng
cao chất lượng tín dụng tại NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH
HẢI AN – HẢI PHÒNG. Từ đó, em xin đề xuất một số giải pháp góp phần
nâng cao chất lượng tín dụng tại đơn vị.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín dụng và chất lượng tín
dụng tại NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI
PHÒNG
Phạm vi nghiên cứu là hoạt động cấp tín dụng của NGÂN HÀNG TMCP
QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG qua các năm từ năm
2017 đến năm 2019.
4. Phương pháp nghiên cứu
Trong quá trình nghiên cứu, tôi đã sử dụng một số phương pháp nghiên
cứu như sau:
- Phương pháp phân tích
- Phương pháp so sánh
5. Kết cấu của đề tài
Tên đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NGÂN HÀNG
TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG ".
Đề tài gồm 3 phần:
Chương 1: Những vấn đề lý lụân cơ bản về tín dụng ngân hàng và chất
lượng tín dụng ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại NGÂN HÀNG TMCP
QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG giai đoạn từ năm 2017
đến năm 2019.
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NGÂN HÀNG
TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI AN – HẢI PHÒNG
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
2
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÍ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT
LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại
Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài
chính đa dạng nhất đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực
hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào
trong nền kinh tế.
Ngân hàng là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền
kinh tế. Hàng triệu các nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh
tế xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng. Ngân hàng đóng vai trò thủ quỹ cho toàn xã
hội. Thu nhập từ ngân hàng đóng vai trò quan trọng với nhiều hộ gia đình. Ngân
hàng là tổ chức cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp, các nhân, hộ gia đình
và một phần đối với nhà nước. Đối với các doanh nghiệp, ngân hàng thường là
tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hóa dự trữ hoặc xây
dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị… Khi doanh nghiệp và người tiêu dung
phải thanh toán cho các khoản mục mua hàng hóa và dịch vụ, họ thường sử
dụng séc, ủy nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điện tử… và khi họ cần
thong tin tài chính hay lập kề hoạch tài chính, hộ thường đến các ngân hàng để
nhận được lời tư vấn. Các khoản tín dụng của ngân hàng cho chính phủ là nguồn
tài chính quan trọng để đầu tư phát triển.
1.1.2. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại
Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân
hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này đề cấp
tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán
a. Hoạt động huy động vốn
Đây là hoạt động mang tính chất tiền đề nhằm tạo lập nguồn vốn cho hoạt
động của ngân hàng. Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm nguồn vốn chủ sở hữu,
nguồn tiền gửi của khách hàng, nguồn đi vay và các nguồn khác ( nguồn ủy
thác, nguồn trong thanh toán…) trong đó nguồn tiền gửi là lớn nhất và có vai trò
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
3
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
quan trọng trong việc hình thành các khoản cho vay đói với khách hàng. Ngân
hàng mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ người có tiền và cam kết hoàn trả
đúng hạn hoặc bất cứ lúc nào khách hàng yêu cầu.
Các NHTM huy động tiền gửi trong nền kinh tế thông qua cơ chế lãi suất,
số tiền lãi được coi là một khoản chi phí mà ngân hàng trả cho khách hàng gửi
tiền để có thể được sử dụng khoản tiền đó.
Các NHTM huy động tiền gửi trong nền kinh tế thông qua cơ chế lãi suất,
số tiền lãi được coi như là một khoản chi phó mà ngân hàng phải trả cho khách
hàng gửi tiền để có thể được sử dụng khoản tiền đó.
b. Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động sử dụng vốn là hoạt động đem lại nguồn thu cho NHTM và bù
đắp các chi phí trong hoạt động. Ngân hàng thường sử dụng nguồn vốn vào các
hoạt động kinh doanh chủ yếu sau:
- Hoạt động cho vay
Cho vay là việc NHTM cho khách hàng vay một số tiền để họ sử dụng
trong một thời gian nhất định và khi hết hạn vay, người vay phải hoàn trả ngân
hàng một khoản tiền bao gồm cả gốc và lãi. Đây là hoạt động quan trọng nhất
của NHTM, nó mang lại nguồn thu chủ yếu cho NHTM.
*Cho vay tiêu dùng: Cung cấp vốn cho đối tượng khách hàng là các cá
nhân và các hộ gia đình nhằm thỏa mãn nhu cầu mua sắm sinh hoạt hàng ngày.
Trong giai đoạn đầu, các ngân hàng rất hạn chế cho vay đối với các cá nhân và
hộ gia đình, họ cho rằng các khoản cho vay này có độ rủi ro vỡ nợ tương đối
cao. Tuy nhiên, với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế - xã hội thu nhập của
người tiêu dùng đã ngày càng gia tăng đồng thời do sự cạnh tranh mãnh mẽ
trong hệ thống ngân hàng buộc các NHTM phải hướng tới người tiêu dùng như
là một khách hàng tiềm năng. Hiện nay, cho vay tiêu dùng đã và đang đóng vai
trò quan trọng, không thể thiếu trong hoạt động cho vay của các ngân hàng.
*Cho vay thương mại: Cung cấp vốn cho khách hàng doanh nghiệp, đáp
ứng như cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Ngay
thời kỳ đầu ngân hàng đã tiến hành chiết khấu thương phiếu mà thực chất ở đây
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
4
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
là cho vay đối với những người bán ( người bán chuyển các khoản phải thu cho
ngân hàng để lấy tiền trước) . Sau đó là chuyển từ chiết khấu thương phiếu sang
cho vay trực tiếp để khách hàng có vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh
cũng như mở rộng quy mô sản xuất.
*Tài trợ cho dự án: Với sự phát triển của hệ thống ngân hàng hoạt động
cho vay dần được hoàn thiện và phong phú hơn. Ngoài cho vay tiêu dùng, cho
vay thương mại các NHTM còn tiến hành tài trợ cho các dự án bẳng cách bỏ
toàn bộ hoặc một phần vốn vào một dự án thường là các dự án xây dựng nhà
máy mới. Hoạt động tài trợ dự án thường đem lại cho ngân hàng nguồn thu nhập
tương đối lớn nhờ lãi suất cao nhưng độ rủi ro không hề thấp.
*Thuê tài chính: các ngân hàng cho phép khách hàng của mình có thể lựa
chọn thuê các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong
đó NHTM là người đứng ra bỏ vốn mua máy móc, thiết bị đó và cho khách hàng
thuê lại. Hợp đồng cho thuê thường phải đảm bảo yêu cầu khách hàng phải trả
tới hơn 2/3 giá trị của tài sản cho thuê. Do đó, ta có thể thấy dịch vụ cho thuê
tài chính của ngân hàng cũng có điểm giống như cho vay và được xếp vào tín
dụng trung và dài hạn
c.
Các hoạt động khác
- Hoạt động mua bán ngoại tệ
Mua bán ngoại tệ là một trong những hoạt động đầu tiên mà các ngân
hàng thực hiện. Ngân hàng đứng ra mua, bán một loại tiền này lấy một loại tiền
khác và hưởng phí dịch vụ. Thị trường phát triển các NHTM không chỉ mua,
bán ngoại tệ ở trong nước mà còn tiến hành kinh doanh mua, bán ngoại tệ trên
thị trường quốc tế để hưởng chênh lệch tỷ gia của các loại ngoại tệ trên những
thị trường khác nhau tại những thời điểm khác nhau.
Nghiệp vụ mua, bán ngoại tệ thường do các ngân hàng lớn thực hiện bởi
vì những giao dịch đó có mức độ rủi ro lớn, đòi hỏi phải có trình độ chuyên môn
cao.
- Dịch vụ quản lý ngân quỹ
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
5
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
Các NHTM mở tài khoản và giữ tiền của các doanh nghiệp, cá nhân nên
có điều kiện tìm hiểu và tạo mối quan hệ với các khách hàng đó, nhiều ngân
hàng đã cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản lý ngân quỹ
Thực hiện dịch vụ này, ngân hàng đồng ý quản lý hoạt động thu – chi cho
một khách hàng và ngân hàng được sử dụng phần thặng dư tiền mặt tạm thời
vào các hoạt động cho đến khi khách hàng cần rút tiền mặt để thanh toán
- Dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán
NHTM đừng ra cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu
và các chứng khoán khác mà không phải nhờ tới những người kinh doanh chứng
khoán
- Dịch vụ bảo hiểm
NHTM bán bảo hiểm cho khách hàng, đảm bảo hoàn trả cho khách hàng
trong trường hợp khách hàng đó bị rủi ro như bị chết, tai nạn, tàn phế
- Dịch vụ đại lý:
NHTM lớn với chi nhánh rộng khắp cung cấp dịch vụ đại lý cho các ngân
hàng nhỏ chưa có điều kiện thiết lập chi nhánh. Khi đó, các NHTM lớn hơn sẽ
tiến hành các hoạt động thay các ngân hàng nhỏ như thanh toán hộ, phát hành
hộ chứng chỉ tiền gửi...
Nhìn chung các dịch vụ ngân hàng đang ngày càng được mở rộng, đa
dạng, chuyên nghiệp và hiện đại hơn, có thể xem Ngân hàng là loại tổ chức tài
chính cung cấp một danh mục dịch vụ tài chính đa dạng nhất đặc biệt là tín
dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất
so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.
1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng
1.2.1. Khái niệm và đặc điểm của tín dụng Ngân hàng
Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la tính là credo (tin tưởng, tín
nhiệm).Tín dụng là một phạm trù kinh tế của nền kinh tế hàng hóa, nó phản ánh
mối quan hệ kinh tế giữ người sở hữu vốn với người sử dụng các nguồn vốn tạm
thời nhàn rỗi trong nền kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả cả vốn và lãi khi đến
hạn
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
6
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữ một bên là
ngân hàng và bên kia là các tổ chức, cá nhân, các doanh nghiệp trong và ngoài
nước, trong đó ngân hàng đóng vai trò là ngươi đi vay vừa là người cho vay. Tín
dụng ngân hàng là hình thức tín dụng quan trọng nhất, phổ biến nhất trong nền
kinh tế.
Tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng quan trọng nhất, phổ biến nhất
trong nền kinh tế
Đặc điểm:
Chủ thể thực hiện là các NHTM: trong tín dụng Ngân hàng Thương mại
là người cho vay theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi
Tính hiệu quả: Để đảm bảo lợi nhuận thì bất kỳ khách hàng nafp vay vốn
đều phải có phương án kinh doanh khả thi, có tính hiệu quả thiết thực để
đảm bảo cho NHTM thu hồi được nợ gốc và lãi, tạo điều kiện bảo toàn và
phát triển vốn.
Thời gian và phạm vi : Thời gian cho vay của NHTM rất đa dạng có thể
là ngắn hạn, trung hạn hay dào hạn. Phạm vi cho vay rất rộng, khách hàng
của các NHTM là các tổ chức , cá nhân có nhu cầu vay vốn, có khả năng
trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh
phục vụ đời sống trong và ngoài nước
1.2.2. Hình thức tín dụng của Ngân hàng Thương mại
Có nhiều cách hân loại tín dụng khác nhau, tùy thuộc mục đích nghiên
cứu của mỗi tổ chức, cá nhân khác nhau. Thông thường được phân loại dựa theo
một số tiêu thức sau:
- Phân loại theo thời gian
Việc phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa hết sức quan trọng
đối với ngân hàng vì thời gian liên quan trực tiếp đến tính an toàn hay mức độ
rủi ro và khả năng sinh lợi của các khoản tín dụng. Theo thơi gian tín dụng ngân
hàng bao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
Tín dụng ngắn hạn ( dưới 12 tháng ): là hoạt động cho vay có thời hạn
dưới một năm và thường được sử dụng để vay bổ sung thiếu hụt vốn lưu động
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
7
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
tạm thời của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá
nhân
Tín dụng trung hạn ( từ 12 – 60 tháng): là hoạt dộng cho vay có thời
hạn, được sử dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân vay với mục đích mua sắm
tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình
nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh
Tín dụng dài hạn ( trên 60 tháng ): là hoạt động cho vay có thời hạn
trên 5 năm, thường được sử dụng để cấp vốn cho các doanh nghiệp phục vụ cho
xây dựng cơ bản, đầu tư xây dựng mới các xí nghiệp, các công trình thuộc cơ sở
hạ tầng, cải tiến và mở rộng quy mô sản xuất.
- Đối tượng tín dụng
Tín dụng vốn lưu động: là hoạt động cho vay được dùng để hình thành
vốn lưu động của các tổ chức tín kinh tế như dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật
liệu, công cụ, dụng cụ phục vụ sản xuất.
Tín dụng vốn cố định: là hoạt động cho vay được dùng để hình thành
vốn để mua tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng quy mô sản
xuất, xây dựng các công trình mới phục vụ sản xuất.
- Mục đích sử dụng vốn
Sản xuất và lưu thông hàng hóa: là hoạt động cho vay dành cho các
doanh nghiệp và các chủ thể kinh doanh khác để tiến hành sản xuất và lưu thông
hàng hóa.
Tín dụng tiêu dùng: là hoạt động cho vay dành cho cá nhân, hộ gia đình
đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ( mua sắm, xe cộ, vật dụng... phục vụ quá trình sinh
hoạt.
- Tài sản đảm bảo
Tín dụng không có tài sản đảm bảo: là loại cho vay không cần tài sản
thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, chỉ dựa trên uy tín của
khách hàng. Đối với khách hàng tốt , trung thực, khả năng tài chính mạnh,
khách hàng truyền thống, ngân hàng có thể cấp tín dụng mà không cần đòi hỏi
nguồn thu nợ bổ sung hay tài sản khác đảm bảo.
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
8
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
Tín dụng có tài sản đảm bảo: là loại cho vay được ngân hàng cung cấp
cho đối tượng khách hàng cần phải có tài sản đảm bảo hoặc có sự đứng ra bảo
lãnh của bên thứ ba. Đây là những khách hàng mới đến giao dịch, khách hàng
kinh doanh trên lĩnh vực có độ rủi ro cao, tài sản đảm bảo sẽ là căn cứ pháp lý
ràng buộc trách nhiệm của khách hàng đối với khoản vay của mình, tăng khả
năng thu hồi lại được vốn.
- Căn cứ theo hình thức
Theo hình thức tín dụng ngân hàng bao gồm chiết khấu, cho vay, bảo
lãnh và cho thuê.
Chiết khấu thương phiếu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách
hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập mà ngân hàng
được hưởng.
Cho vay: Là việc ngân hàng cấp tiền cho khách hàng, đồng thời kèm
theo một bản cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong một thơi gian
nhất định.
Bảo lãnh: Là việc ngân hàng cam kết hoàn thành các nghĩa vụ tài chính
thay cho khách hàng của mình khi khách hàng không có khả năng thực hiện các
nghĩa vụ đó. Ở đây, ngân hàng không phải xuất tiền ra để thực hiện mà ngân
hàng cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để sinh lợi.
Cho thuê: Là việc ngân hàng bỏ tiền ra mua tài sản và cho khách hàng
thuê lại theo nhưng thỏa thuận nhất định, sau đó khách hàng phải hoàn trả cả
gốc và lãi cho ngân hàng.
- Căn cứ theo mức độ rủi ro
Tín dụng lành mạnh: Các khoản cho vay có khả năng thu hồi cao
Tín dụng có vấn đề: Các khoản cho vay có dấu hiệu không lành mạnh
như khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực hiện kế hoạch chậm,...
Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn
ngắn và khách hàng đã có kế hoạch khắc phục, tài sản đảm bảo có giá trị lớn...
Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn lâu, khả năng trả nợ kém, giá trí tài
sản thế chấp nhỏ hoặc bị giảm giá.
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
9
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
TRƯỜNG ĐH QUẢN LÝ VÀ CÔNG NGHỆ HẢI PHÒNG
1.2.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng
*Tín dụng ngân hàng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn
vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế tạo cơ chế phân phối
vốn một cách hiệu quả
*Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ
giao lưu kinh tế quốc tế
*Tín dụng ngân hàng góp phần hỗ trợ các chiếc lược kinh tế và các chính
sách tiền tệ
*Tín dụng ngân hàng còn làm tăng hiệu quả kinh tế
1.3. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại
1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng
Là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng ( người gửi tiền và người cho vay)
phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của
tổ chức tín dụng cung cấp sản phẩm tín dụng đó
Theo từ điển Wikipedia thì : “ Chất lượng tín dụng là một phạm trù phản ánh
mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng ’’
Chất lượng tín dụng còn được đề cập dưới nhiều góc độ khác nhau:
- Đối với khách hàng: Tín dụng ngân hàng phát ra phải phù hợp với mục
đích sử dụng, đáp ứng được nhu cầu sản xuất kinh doanh, đầu tư phát triển hoặc
đời sống của khách hàng với lãi suất, kì hạn hợp lý, hồ sơ thủ tục đơn giản,
nhanh gọn thu hút được khách hàng, vẫn đảm bảo được nguyên tắc tín dụng và
theo đúng quy định của pháp luật.
- Đối với NHTM: Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới
hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng , thực lực, chính sách theo hướng tính
cực của bản thân ngân hàng. Các khoản tín dụng được đảm bảo an toàn, sử dụng
đúng mục đích, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp làm
tăng sự cạnh tranh trên thị trường, tăng hiệu quả các mối quan hệ kinh tế, và
phải đảm bảo nguyên tắc cơ bản nhất đối với hoạt động tín dụng ngân hàng đó
là vốn vay phải được hoàn trả đúng thời hạn và có lãi
SV: Nguyễn Kông Minh-QT1801T
10
Tải về để xem bản đầy đủ
84 trang
04/04/2022
6940
Bạn đang xem 20 trang mẫu của tài liệu "Khóa luận Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc dân – Chi nhánh Hải An – Hải Phòng", để tải tài liệu gốc về máy hãy click vào nút Download ở trên
File đính kèm:
- khoa_luan_giai_phap_nang_cao_chat_luong_tin_dung_tai_ngan_ha.pdf
