Bài giảng Thanh toán quốc tế - Bài 7: Tài trợ và bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương - Nguyễn Thị Lan Hương
BÀI 7
TÀI TRVÀ B
TRONG NGOẠI THƯƠNG
ThS. Nguyễn Thị Lan Hương
1
v2.0013107218
TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG
Công ty xuất nhập khẩu A ký kết một hợp đồng
xuất khẩu hàng may mặc cho một công ty tại
công ty xuất nhập khẩu A gửi đến ngân hàng
thương mại B hồ sơ xin vay bổ sung vốn lưu
khi giải ngân cho nhà xuất khẩu, ngân hàng B
yêu cầu nhà xuất khẩu phải chấp hành một số
điều kiện nhất định.
Những điều kiện đó là gì để ngân hàng B thực hiện tài trợ xuất khẩu cho
công ty A?
2
v2.0013107218
MỤC TIÊU
Hiểu rõ các loại tài trợ và quy trình tài trợ xuất khẩu;
Hiểu rõ sự cần thiết của bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương;
Nắm vững bản chất các loại bảo lãnh ngân hàng.
3
v2.0013107218
NỘI DUNG
1
Điều kiện để ngân hàng thương mại tài trợ ngoại thương
2
3
Các loại tài trợ xuất khẩu ngắn hạn
Quy trình tài trợ xuất khẩu
5
Khái niệm, các bên tham gia bảo lãnh ngân hàng
Chức năng của bảo lãnh ngân hàng
Phân loại bảo lãnh ngân hàng
6
4
v2.0013107218
1. ĐIỀU KIỆN TÀI TRỢ NGOẠI THƯƠNG
• Đội ngũ cán bộ kinh doanh ngân hàng phải đủ năng lực và tính chuyên nghiệp cao;
• Xây dựng chu trình kinh doanh với các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế khép kín;
• Có hệ thống ngân hàng đại lý rộng, quan hệ chặt chẽ;
• Bảo đảm mối quan hệ chặt chẽ giữa ngân hàng với các cơ quan cung ứng dịch vụ
hỗ trợ xuất khẩu;
i.
5
v2.0013107218
2. CÁC LOẠI TÀI TRỢ XUẤT KHẨU NGẮN HẠN
• Tài trợ vốn lưu động: Ngân hàng dựa vào
các báo cáo tài chính, nguồn thông tin
hàng trong thời gian cho vay để làm cơ sở
hoàn trả nợ vay.
thương vụ riêng lẻ hoặc một chuỗi các
thương vụ của nhà xuất khẩu. Ngân hàng
vụ tham gia tài trợ. Nguồn trả nợ cho các
khoản tài trợ xuất khẩu là số tiền bán hàng
ngoài; sau khi khấu trừ nợ, phần còn lại sẽ
được chuyển lại cho nhà xuất khẩu.
6
v2.0013107218
2. CÁC LOẠI TÀI TRỢ XUẤT KHẨU NGẮN HẠN
Phân loại:
• Tài trợ trước khi giao hàng: Tài trợ trực tiếp
sản lưu động tăng thêm, như giá trị vật tư
nguyên vật liệu, sản phẩm dở dang, dự trữ
thành phẩm xuất khẩu. Hoc tài trtrc
tiếp cho những nhà sản xuất cung ứng
hàng hóa phục vụ xuất khẩu.
phát sinh sau khi hàng hóa đã được gửi đi
cho nhập khẩu: Bộ chứng từ hàng xuất, hối
phiã chp nhn còn thi hn.
7
v2.0013107218
3. QUY TRÌNH TÀI TRỢ XUẤT KHẨU
3.1. Chính sách tài trợ xã hội của nhà nước
3.2. Giám sát tài trợ trước khi giao hàng
8
v2.0013107218
3.1. CHÍNH SÁCH TÀI TRỢ XÃ HỘI CỦA NHÀ NƯỚC
• Tiêu chuẩn khách hàng được xem xét tài trợ;
• Các hoạt động xuất khẩu được ngân hàng xem xét tài trợ;
• Những ưu đãi mà ngân hàng dành cho khách hàng;
• Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ xuất khẩu:
Thông tin thị trường, khách hàng, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, bảo
lãnh ngân hàng…
nh ni dung tài tr.
9
v2.0013107218
CÂU HỎI THẢO LUẬN
Các biện pháp bảo đảm tiền vay có thể là những biện pháp nào?
10
v2.0013107218
3.2. GIÁM SÁT TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TRƯỚC KHI GIAO HÀNG
• Thủ tục hồ sơ:
Lập tờ trình thẩm định cho vay vốn;
Giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án trả nợ ngắn hạn;
Hợp đồng tín dụng ngắn hạn – cho vay từng lần;
Hợp đồng tín dụng – cho vay theo hạn mức.
• Điều kiện cần thiết trước khi giải ngân:
Trình bản gốc đơn đặt hàng hay HĐTM có hiệu lực hoặc L/C đã được mở;
Phương án bảo đảm thu gom hàng xuất hoặc mua sắm vật tư nguyên liệu
Giải trình về năng lực quản trị kinh doanh;
Trình các chứng từ cần thiết.
v2.0013107218
11
3.2. GIÁM SÁT TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TRƯỚC KHI GIAO HÀNG
(tiếp theo)
• Giám sát quá trình sử dụng vốn:
Khâu xác nhận đơn đặt hàng;
Khâu thu mua vật tư, hàng hóa;
Quá trình sản xuất hàng xuất khẩu;
Kho tàng và bảo quản hàng hóa;
Bao bì đóng gói hàng hóa;
Vận chuyển hàng đến kho và ra cảng;
Chuyên chở hàng hóa đến bên mua;
Nhận tiền từ bên mua hoặc ngân hàng của bên mua.
khách hàng vay.
12
v2.0013107218
4. BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TRONG NGOẠI THƯƠNG
TÌNH HUỐNG
bảo lãnh thực hiện hợp đồng do một ngân hàng thương mại tại Philipiness phát
hành. Vinafood yêu cầu một ngân hàng thương mại Việt Nam ra chỉ thị cho một
ngân hàng thương mại tại Philipiness phát hành bảo lãnh thực hiện hợp đồng cho
người nhập khẩu hưởng.
Vậy công ty Vinafood hành động đúng hay sai?
13
v2.0013107218
4. BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TRONG NGOẠI THƯƠNG
• Khái niệm:
Là hình thức tín dụng chữ ký.
Là một trong các hình thức cấp tín dụng, được thực hiện thông qua sự cam kết
bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên có quyền về thực hiện nghĩa vụ tài
chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không
đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh.
Là loại hình tài trợ ngoại thương.
• Các bên tham gia:
Người bảo lãnh.
Người xin bảo lãnh hay người được bảo lãnh.
14
v2.0013107218
Người thụ hưởng.
5. CHỨC NĂNG CỦA BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
Chức năng
pháp lý
Chức năng
thúc đẩy
Công cụ
tài trợ
bồi thường
15
v2.0013107218
CÂU HỎI THẢO LUẬN
Có phải ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng không?
16
v2.0013107218
6. PHÂN LOẠI BẢO LÃNH
6.1. Căn cứ vào phương thức phát hành
6.2. Căn cứ vào mục đích bảo lãnh
6.3. Căn cứ vào điều kiện thanh toán
17
v2.0013107218
6.1. CĂC CỨ VÀO PHƯƠNG THỨC PHÁT HÀNH
6.1.1. Bảo lãnh trực tiếp
6.1.2. Bảo lãnh gián tiếp
18
v2.0013107218
6.1.1. BẢO LÃNH TRỰC TIẾP
• Khái niệm:
Ngân hàng của người xin bảo lãnh
cam kết bồi thường không hủy ngang
trực tiếp cho người thụ hưởng.
Sau khi đó bồi thường cho người thụ
hưởng, ngân hàng truy đòi bồi hoàn
trực tiếp từ người xin bảo lãnh.
• Các bên tham gia:
Ngân hàng phát hành;
Người xin bảo lãnh;
Người thụ hưởng.
19
v2.0013107218
6.1.1. BẢO LÃNH TRỰC TIẾP
Quy trình
Ngân hàng phát hành
Ngân hàng thông báo
3)
1)
4)
2)
Người thụ hưởng bảo
Người xin bảo lãnh
lãnh
1. Hợp đồng gốc được ký kết bởi người xin bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh.
2. Khách hàng yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và cam kết hoàn trả.
3. Trường hợp không có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển trực tiếp
cho người thụ hưởng.
4. Trường hợp có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ
hưởng thông qua ngân hàng đại lý.
20
v2.0013107218
Tải về để xem bản đầy đủ
33 trang
19961
Free
Bạn đang xem 20 trang mẫu của tài liệu "Bài giảng Thanh toán quốc tế - Bài 7: Tài trợ và bảo lãnh ngân hàng trong ngoại thương - Nguyễn Thị Lan Hương", để tải tài liệu gốc về máy hãy click vào nút Download ở trên
File đính kèm:
- bai_giang_thanh_toan_quoc_te_bai_7_tai_tro_va_bao_lanh_ngan.pdf
